Автор: Виталий Романов, выпускник ИБП 2011 г.

Бартер, долгое время считавшийся абсурдом в рыночной экономике, сегодня обретает новую жизнь.

Понятие «бартер» используется в различных значениях. В широком смысле бартером называют любые встречные сделки и межправительственные соглашения о взаимной торговле определенными товарами между конкретными партнерами в случаях, когда в стране вводятся валютные ограничения или же взаимные поставки товаров регулируются одним контрактом.
Российская экономика в «переходные» 1990-е годы отличалась демонетизацией: сокращением количества денег относительно выпускаемого национального продукта, которое сопровождается вытеснением из обращения «полноценных» денег (М2) их заменителями – неплатежами и бартером. О российской переходной экономике на рубеже третьего тысячелетия можно было вполне говорить, как о бартерной.
Однако, несмотря на негативный опыт России 90-х, в современном мире бартер может быть успешным крупным бизнесом. Согласно журналу «Форбс», более 60 процентов из тех компаний, который попали в список «Форбс-500», используют бартер. Одной из причин развития внешнеторгового бартера является бурное изменение экономических условий. Как говорит Бернард Литаер (один из создателей ЕВРО), основные валюты сегодня демонстрируют изменчивость в четыре раза более высокую, чем в 1971 году. Высокая изменчивость означает, что все большее число стран периодически испытывает дефицит иностранных валют. Бартер обеспечивает им способ торговать в условиях, когда другие страны не хотят принимать их национальную валюту. Бартер — это также способ снизить риск в условиях резких колебаний курсов валют.
Кроме того, в условиях мирового финансового кризиса многие компании вновь столкнулись с бартером. Причинами этому послужили нехватка денежных средств, низкая ликвидность, падение платежеспособного спроса, объемов продаж.
Несмотря на то, что развитые экономики и используют бартерные отношения в своей внутриэкономической и внешнеэкономической деятельности, предпочтение отдается все же денежным.
Попробуем ответить на вопросы, почему современные экономики стараются избегать бартера и почему те страны, в которых складывается сложная экономическая ситуация, рано или поздно отказываются от бартерных схем. Рассмотрим эти вопросы с точки зрения транзакционных издержек в бартерных отношениях. В бартерных отношениях транзакционные издержки выше по сравнению с денежными отношениями. Эти издержки делают обмен менее выгодным или невыгодным вовсе, поэтому хозяйствующие субъекты пытаются их избегать.
Первое, с чем сталкивается компания, это поиск информации о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров или средств производства, каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для поиска подобной информации, а также из потерь, связанных с неполнотой или недостоверностью приобретаемой информации. При этом в бартерных отношениях возникают дополнительные вопросы, например, нужен ли партнеру товар (работа, услуга), которую вы предлагаете для обмена. Если ваши товары является специфичными, то поиск партнера еще более усложняется. Современные бартерные системы (бартерные биржи, бартерные клубы) частично решают эти вопросы, однако это порождает новые проблемы: отсутствие прямых связей с производителем, что может породить невозможность возврата товара низкого качества.
Издержки ведения переговоров для бартерных сделок чрезвычайно важны. Именно в процессе переговоров определяются условия обмена, отражаемые в договоре. В договоре, в частности, отражаются пропорции обмена. Здесь возникает наиболее сложный вопрос бартерных сделок, а именно компенсационный вопрос (неравноценность обмениваемых благ должна быть оплачена). Ответ на этот вопрос значительно повышает, так называемые, издержки измерения, которые связаны с рисками бартерных расчетов. Сторонам сделки достаточно сложно адекватно оценить стоимости товаров (работ, услуг), предлагаемых к обмену. Поставщику товара сложно подтвердить, что товар заслуживает ту или иную назначенную им цену. Для этого необходимо предоставить определенные документы, несущие достоверную информацию о ценах аналогичных товаров, представленных на рынке.
Издержки измерения возникают также и при налогообложении обмениваемых товаров. Бартер всегда привлекает повышенное внимание сотрудников налоговых служб, и если в деятельности предприятия имеются серьезные кассовые разрывы, бартерные схемы могут быть рискованны. Обоснование рыночной цены продукции (работ, услуг) по бартерному контракту ложится на плечи предприятия и требует огромного количества подтверждающей документации.
Еще один специфический вид транзакционных издержек – это издержки оппортунистического (т.е. недобросовестного) поведения.
Таким образом, сегодня главным условием для распространения бартера является рост деловой активности в условиях острого дефицита средств. Однако даже кризисный период показал, что бартер – не панацея. И даже, несмотря на то, что многие предприятия испытывали острый дефицит денежных средств, доля бартера в расчетах предприятий не превысила 20%.
В тоже время бартерные системы развиваются, оставаясь одним из способов финансирования оборотного капитала в условиях дефицита денежных инструментов.